财税律师-宋长贵

贷前调查和贷后管理要点

一、客户提供贷款资料的完整、真实、有效性：客户提供的复印件与原件是否相符；客户提供的企（事）业法人营业执照等是否按规定办理年检手续；客户法定代表人和授权委托人的身份证明是否真实、有效；客户申请书的内容是否真实、齐全、完整；客户是否在农村信用社开立基本账户或一般存款账户等；

二、客户的信用记录及品行状况：了解客户的借款、其它负债和对外提供的担保情况，对外提供担保是否超出承受能力等；了解客户法定代表人、授权委托人及财务、销售等主要部门负责人的品行、经营管理能力和业绩，是否有不良记录等；

三、客户的资产、生产经营状况：客户及其保证人的资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、所有者权益、收入、支出、利润等财务指标的变化情况；生产经营的主要产品技术含量、市场占有率及市场前景等；

四、调查贷款需求原因及贷款用途的真实性、合法性；

五、调查客户的关键人及关联企业情况，判断是否影响偿债能力；

六、分析还款来源和还款计划的可能性；

七、保证贷款对保证人的调查内容参照借款人的调查内容执行。抵、质押贷款应对抵、质押物的可变现价值、安全性和稳定性进行调查，抵、质押物必须是借款人或第三人拥有或有权处分无争议的财产，并符合《物权法》相关规定，出具了《公司股东会同意担保决议》、《董事会同意担保决议》、《共有人承诺函》。

注：其他经济组织参照法人客户执行。

自然人客户调查的要点

一、贷款资料的完整性、真实性、有效性：客户提供的复印件必须与原件相符；调查借款人是否具有完全民事行为能力；调查借款人的实际年龄，是否已年满18周岁且小于60周岁，户口是否在本辖内，是否在当地有固定的住所；其生产经营活动是否合法合规，是否符合国家的产业政策；借款人如果是个体工商户，其营业执照是否定期年检，是否照章纳税；调查借款人是否在本社开立个人银行结算账户；

二、客户的信用及品行状况：客户及其保证人生产经营是否合法、正常；了解客户借款、其它负债和提供的担保情况，对外提供的担保是否超出客户的承受能力等；了解客户的品行状况和经营管理能力等；

三、调查其家庭成员及投资企业的情况，判断是否影响偿债能力；

四、分析贷款用途的合理性和还款来源的可能性；

五、保证人为自然人，对保证人的调查参照借款人的调查内容执行；保证人为法人客户，其调查内容参照法人客户贷款的调查内容执行。抵、质押贷款应对抵、质押物的可变现价值、安全性和稳定性进行调查，抵、质押物必须是借款人或第三人拥有或有权处分无争议的财产，抵、质押率在规定比例之内，出具了《公司股东会同意担保决议》、《董事会同意担保决议》、《共有人承诺函》。

法人客户贷后检查的要点

一、贷款发放后一个月内必须进行贷款用途检查，主要检查借款人是否按合同约定的用途使用贷款。

二、贷款发放之后按月进行贷后检查：

1、检查客户及其保证人的生产经营、财务状况，主要产品的市场变化情况；

2、检查客户及其保证人的资产、机构、体制及高层管理人事变化等重大事项；

3、检查抵（质）押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否损失，抵押权是否受到侵害，质押物保管是否符合规定；

4、检查固定资产建设项目进展情况。项目资金是否按期到位，项目贷款资金是否被挤占挪用，项目工程进展是否正常，项目是否能按期竣工，项目竣工投产是否达产等；

5、检查流动资金贷款是否用于购买原材料。

自然人客户贷后检查的要点

一、贷款发放之后一个月内进行贷款用途检查，检查借款人是否按合同约定的用途使用贷款。

二、贷款发放之后按季进行贷后检查：

1、检查客户及其保证人的生产经营、财务状况，主营业务的市场变化情况；

2、检查客户及其保证人的家庭、资产是否发生重大变化；

3、检查抵（质）押物的完整性和安全性。抵押物的价值是否损失，抵押权是否受到侵害，质押物保管是否符合规定；

4、检查流动资金贷款是否用于日常经营周转。

 来源：信贷风险管理